Статья о таком типе мошенничестве, как использование фирм-однодневок, как их распознать, важные моменты.
В настоящее время мы все чаще сталкиваемся с таким значением, как «фирма-однодневка». Официально такого понятия не существует. Да и как можно говорить об «однодневке», если многие подобные компании существуют по одному-два года. Однако данным термином принято называть те организации, которые, хоть и зарегистрированы официально в качестве юридических лиц, однако в своей деятельности (а нередко и при процедуре регистрации) имеют ряд нарушений.При регистрации такие фирмы, точнее их «учредители» могут воспользоваться следующими способами для быстрого и безболезненного возведения новой компании:
1. В качестве официального учредителя в таких фирмах значится либо давно умерший человек, либо человек, который по каким-то причинам не может осознавать, что он встает во главе определенной организации. Так происходит, когда фирму регистрируют на лицо, злоупотребляющее наркотическими или алкогольными средствами, либо страдающее психическим расстройством.
2. Юридический адрес данной организации, как правило, фиктивный. Им может выступать квартира в жилом доме, либо место, по которому зарегистрированы еще несколько подобных фирм. В том или ином случае, адрес не имеет никакого отношения к возникшей организации.
3. Как правило, такие фирмы не сдают отчетности, либо сдают их «пустыми», а также не платят налоги.
4. Все хозяйственные операции таких фирм происходят только «на бумаге», а в реальной жизни подобных производственных процессов не происходит.
В целом, охарактеризовать «фирму-однодневку» можно, как юридическое лицо, которое фактически не обладает самостоятельностью, создано не для ведения предпринимательской деятельности, зарегистрировано по фиктивному адресу и не выполняет свои обязательства по уплате налогов.
Определить «фирму-однодневку» не очень сложно. Нужно всего лишь знать, какими признаками обладают такие компании. Естественно, вышеуказанные признаки простой обыватель на первых порах выявить не сможет, так как это специфическая информация, которая не выдается первому встречному. Однако существуют и другие признаки, по которым можно узнать, что вы столкнулись именно с такой организацией. Итак, перед вами определенно «фирма-однодневка», если:
— ее уставной капитал минимален;
— в качестве учредителя выступает только одно лицо;
— регистрация фирмы осуществляется по поддельному, несуществующему паспорту;
— отсутствие при заключении договора непосредственного руководителя фирмы (все дела ведутся через посредников);
— отсутствие точной информации о местах нахождения складских или торговых помещений;
— отсутствие источников, содержащих какие-либо сведения о компании (рекламы, интернет-сайта, рекомендаций и т. п.);
— отсутствие общедоступной информации о государственной регистрации такой фирмы.